¿Qué es el output floor?

Un suelo que impide que los activos ponderados por riesgo (RWA) calculados con modelos internos bajen del 72,5% de los que resultarían con el método estándar. Limita el beneficio de capital de los modelos internos y se introduce de forma gradual con periodos transitorios.

¿Desde cuándo aplica en la UE?

El paquete CRR III / CRD VI que implementa el tramo final de Basilea es aplicable en la Unión Europea desde el 1 de enero de 2025, con disposiciones transitorias para varias partidas (incluido el propio output floor).

¿Qué relación tiene con FRTB?

FRTB (Fundamental Review of the Trading Book) es el componente de riesgo de mercado del marco de Basilea. Es una de las piezas que se recalcula tanto por método estándar como interno, y por tanto entra en el cómputo del output floor.

Glosario · Regulación europea · Capital

Basilea III / IV — capital, liquidez y el output floor

Basilea III/IV es el marco prudencial del Comité de Basilea para el capital, la liquidez y el apalancamiento bancario, transpuesto en la UE vía CRR/CRD. Su tramo final —conocido como «Basilea IV» y aplicable en la UE desde enero de 2025 (CRR III)— introduce el output floor: un suelo del 72,5% que limita cuánto capital pueden ahorrar los modelos internos frente al método estándar.

Qué cubre

Capital — más y mejor capital (ratio CET1), colchones de conservación y anticíclico.
Liquidez — ratio de cobertura de liquidez (LCR) y ratio de financiación estable neta (NSFR).
Apalancamiento — ratio de apalancamiento como respaldo no basado en riesgo.
Output floor — los RWA por modelos internos no pueden bajar del 72,5% de los RWA por método estándar (con transitorios).

El impacto en sistemas

El output floor obliga a calcular los activos ponderados por riesgo (RWA) por método estándar e interno en paralelo y a quedarse con el mayor. Eso duplica cargas de cálculo, exige datos consistentes entre ambos enfoques y capacidad de cómputo para recalcular a nivel de cartera. La convivencia SA/IMA y el reporting asociado son, en la práctica, un reto de datos y de HPC.

Cómo ayuda Vermont Solutions

Infraestructura de cálculo para capital y RWA

Diseñamos y operamos la capacidad HPC necesaria para recalcular RWA por método estándar e interno en paralelo, con grids sobre IBM Spectrum Symphony y datos consistentes entre enfoques.

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Fuentes

Marco de Basilea III — Comité de Basilea (BIS)

Última actualización: 2026-06-19. Contenido editorial de Vermont Solutions, citable bajo atribución. No constituye asesoramiento regulatorio; verificar la versión vigente del CRR/CRD y de Basilea.